「家族傳承規劃」其實不僅適用於有巨大財富的家族，對於許多台灣的家族企業來說，它也扮演著關鍵的角色。依據調查，台灣有 6 成公司是家族企業，專注的是具有利基的製造業或服務業。這些企業，以往以其堅實的家族人才、台灣的優質人才為根基，以穩定的供應能力聞名世界。無論其規模為中小企業或上市櫃大公司，都是台灣經濟的中流砥柱。創始人付出了一輩子的努力，建立了成功的供應鏈或公司品牌，但最終，這些企業仍須面臨著初代經營者年老時的經營問題、內部爭議和家族價值觀的傳承風險。
本文所謂的「傳承」，不是僅僅涉及初代經營者累積的財產繼承，而是還應該包括現有營運中企業未來要達成「持續發展」時，所應有的經營權延續、經營理念、企業文化和家族價值觀的傳承，是指隨著時間進行而需要延續的制度。包含這些重要元素的傳承制度對於維護企業的競爭力、繼續創新和吸引新人才的參與非常關鍵。畢竟，一個沒有明確發展計劃的家族企業，其價值觀會模糊，內部會因產生分歧導致經營效率下降，也就會影響企業對人才的吸引力，以致難以永續發展。
提早進行傳承規劃對家族企業具有諸多好處。首先，將「所有權與經營權區分」，一方面透過透明明確的傳承計畫，能讓家族人員明白，企業未來將會交由特定的經營者，避免可能產生的繼承爭議和法律糾紛。同時，也讓家族股東知悉自己的股份所代表的收益來源，將會維持且持續不斷，這樣也有利於所有家族成員凝聚未來發展的共識。
其次，透過專業顧問所規劃的傳承計畫，能夠合理的控制執行上的稅務成本，同時建立健全的財務結構、確保資產在順利傳承的同時免於潛在的風險。例如台中五億高中生命案，除了遺囑外，若能善用信託與保險，當不至於發生如此憾事。
最後，家族傳承制度也有助於培養下一代的領導能力和企業意識。在「經營權與所有權」分離的理念下，家族成員對企業的所有權能夠透過股權傳承而受到保障，同時企業也能由優秀的經理人經營，是最完美的方案。且如此規劃能讓後代明白，若非真正具有經營能力，不會只因為有身份便有職位，這樣一來，家族後代成員才會積極磨練能力，爭取機會，不致坐吃山空。
因為台灣的經濟發跡時間主要在於50-60年代，第一代創辦人多半到了需要接班年齡，二代議題近幾年頗為熱議，以上論述的家族企業接班傳承，理論上應該是由第一代創辦人具有警醒心，自覺而進行的規劃。不過，二代若有心，也值得提醒長輩及早規劃。
許多家族企業並未及早做好傳承規劃，其子孫爭產，甚至彼此互告掏空公司爭權的官司血淚殷鑑不遠，若再遇上產業衰退或轉型浪潮，一家企業倒下就會連帶數百個家庭生計受影響。這些其實都是可以預先避免的。
每個家族企業的情況都不同，該規劃的內容基於股權持股現狀、產業位置與趨勢、地緣政治局勢都習習相關，建議企業掌舵者不能等到身體狀況下滑時才開始思考，應該提早與專業顧問一起討論，制定專屬的傳承規劃，這樣不但增加長輩與年輕一代的信心，也加強後輩的上進心。此外，經營者做好規劃，在以中小企業為核心的台灣經濟型態下，更是對員工家庭及社會善盡責任。
